Produire avec des ressources adaptées

Livre

Le financement en six idées

Chapitres du livre 6
  1. Pourquoi une organisation doit-elle se financer ?
  2. Financer un investissement
  3. Financer l'exploitation
  4. Lire un bilan fonctionnel, emplois et ressources
  5. Les six lignes du bilan fonctionnel
  6. Les trois indicateurs du bilan fonctionnel

Chapitre 3 sur 6

Financer l'exploitation

Le décalage entre dépenses et encaissements

Une entreprise paie souvent ses fournisseurs avant d'être payée par ses clients. Ce décalage crée un besoin d'argent.

Elle peut utiliser l'argent disponible sur son compte, c'est sa trésorerie. Elle peut aussi utiliser ses ressources stables, comme le capital.

Elle peut enfin demander un découvert autorisé. C'est l'accord de la banque pour que le compte passe en négatif.

En clair

Sofia achète la farine le lundi. Ses restaurants la paient trente jours plus tard. Pendant ce délai, elle doit avancer l'argent.

À retenir

L'exploitation crée un besoin d'argent à court terme.